Calculadora de CAT desde la tasa anual
Cuando la institución te dio la tasa, el plazo y las comisiones pero no el CAT, aquí lo reconstruyes: el número que se publica y el que de verdad pagas, con la diferencia entre los dos.
Cómo se obtuvo este resultado
Este es el camino inverso al de la calculadora de CAT desde los pagos. Aquí partes de la tasa y las comisiones: sirve cuando estás comparando ofertas por teléfono, cuando tienes la carátula del contrato en la mano o cuando quieres comprobar si el CAT que te dictaron corresponde a lo que vas a pagar.
El ejemplo completo, con todos los números a la vista
50,000 pesos al 42 % anual simple, 24 pagos mensuales, 3 % de comisión de apertura y 150 pesos de seguro al mes. Esto es lo que sale:
Pago de capital e intereses: $3,113.64
Más seguro: 3,113.64 + 150.00 = $3,263.64 por mes (sin IVA)
Primer pago con IVA: $3,543.64
Comisión de apertura: 3 % de 50,000 = $1,500.00
CAT sin IVA: 64.8 % · CAT con IVA: 75.9 %
Los intereses del crédito suman 24,727.40 pesos y el IVA sobre esos intereses, 3,956.38. El total pagado asciende a 83,783.78 pesos contando capital, intereses, IVA, comisión y seguros. Sobre un préstamo de 50,000.
De dónde salen los 11.1 puntos que separan los dos CAT
El CAT sin IVA es 64.8 %. El CAT con IVA es 75.9 %. La diferencia —11.1 puntos— es exactamente el impuesto sobre los intereses: 16 % de 24,727.40 son 3,956.38 pesos que tú pagas y que no aparecen en ninguna publicidad, porque la norma obliga a publicar el CAT sin IVA.
Los dos números son correctos; miden cosas distintas. El CAT sin IVA sirve para comparar ofertas entre sí, porque todas se publican igual. El CAT con IVA sirve para saber cuánto cuesta de verdad. Cuando alguien te presuma un CAT, pregúntale cuál de los dos es. La respuesta suele aclarar más que el número.
La trampa de la tasa anual simple
42 % anual simple suena a 42 %. No lo es. La tasa del contrato se divide entre los periodos del año, y cuando la vuelves a componer el resultado es otro: 3.5 % mensual compuesto doce veces da 51.1 % efectivo. Y eso es antes de la comisión, del seguro y del IVA.
Después de todo, el CAT con IVA queda en 75.9 %. Ninguno de esos tres números está mal: miden la misma cosa en momentos distintos del cálculo. La diferencia entre el primero y el último es todo lo que el contrato no dice en la primera línea.
Qué revisar antes de capturar
- Si la tasa es anual simple o efectiva. Aquí se usa anual simple, que es la convención del crédito al consumo en México. Si tu contrato dice «tasa efectiva anual», no la dividas: usa la frecuencia de pago y revisa si el resultado cuadra con la corrida.
- Si el seguro está dentro del pago. Si el banco lo cobra en un recibo aparte, no es parte del flujo del crédito, pero sí de tu bolsillo: súmalo a mano después.
- Si la comisión de apertura se descuenta del monto. Es lo habitual. Aquí se modela así: recibes el monto menos la comisión, y por eso el CAT sube.
- Si hay comisión por prepago. No está incluida, y puede cambiar la decisión si piensas liquidar antes de tiempo.
Para el caso hipotecario hay una regla distinta que conviene conocer: los intereses de crédito para casa habitación no pagan IVA, así que ahí el CAT con IVA y el CAT sin IVA son el mismo número. Está explicado en CAT hipotecario.
Datos oficiales que usa este cálculo
| Concepto | Valor | Fuente |
|---|---|---|
| Definición legal | Costo anual total del crédito | LTOSF, artículo 2, fracción VI Es la ley la que obliga a publicarlo, no una práctica comercial |
| Fórmula del CAT | CAT = (1 + TIR)^n − 1 | Banco de México, Circular 21/2009 n son los periodos que tiene el año según la frecuencia de pago |
| CAT sin IVA | Obligatorio desde el 17 de noviembre de 2009 | Banco de México No se considera el IVA de comisiones ni el de intereses |
| IVA general | 16 % | Ley del IVA, artículo 1 Se cobra sobre intereses y comisiones de crédito al consumo |
| IVA en región fronteriza | 8 % | Ley del IVA, artículo 2 Aplica en los municipios de la franja fronteriza |
| IVA en intereses hipotecarios | 0 % | Ley del IVA, artículo 15, fracción X Créditos destinados a casa habitación |
Preguntas frecuentes
¿Por qué me salen dos CAT distintos?
Porque el IVA sobre los intereses se cobra, pero no se publica. El CAT sin IVA es el que exige el Banco de México en la publicidad; el CAT con IVA es el que resulta de los flujos que realmente salen de tu cuenta. En este ejemplo la diferencia es de 11.1 puntos.
¿Cuál de los dos debo usar para comparar créditos?
El sin IVA, porque es el que todas las instituciones publican con el mismo criterio. Si comparas un CAT sin IVA contra uno con IVA vas a elegir mal: el segundo siempre va a parecer más caro, aunque sea idéntico.
La tasa que me dieron es «tasa efectiva anual», ¿la capturo igual?
No exactamente. Este campo espera tasa anual simple, que es la que se divide entre los periodos del año. Si tu documento dice efectiva, revisa la corrida de pagos y compara: si el pago no cuadra, lo más probable es que la tasa esté expresada de otra forma.
¿Por qué la comisión de apertura mueve tanto el resultado?
Porque encarece el capital que recibes, no el que firmas. Con 3 % de comisión sobre 50,000 recibes 48,500 y pagas intereses como si hubieras recibido 50,000. Es el cargo con peor relación entre lo que cuesta y lo que se nota.
¿Sirve para crédito de nómina?
Sí, con una advertencia: en nómina la comisión suele cobrarse como porcentaje del monto y el seguro va dentro del pago, así que los cuatro campos alcanzan. Lo que no modela son los descuentos vía nómina ni las penalizaciones por liquidación anticipada.
¿Y si el crédito es de tasa variable?
Entonces el resultado es un escenario, no una promesa. Con tasa variable el CAT publicado corresponde a un supuesto de tasa; si la tasa se mueve, tu costo se mueve con ella y el CAT que calculaste hoy deja de aplicar.
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Última revisión: 7 de noviembre de 2026. Si encuentras un dato que no cuadra con la fuente oficial, dínoslo y lo corregimos con la fecha del cambio.